報稅季不吃虧！這幾招幫你省下大筆錢！

報稅季又來啦！每年這個時候，是不是都覺得錢包空空如也，恨不得能多省一點是一點？別擔心！報稅其實有很多小技巧，讓你合法節稅，把辛苦賺來的錢留在自己口袋裡。這篇文章將教你幾招報稅必學的省錢秘訣，讓你不再為稅金煩惱，輕鬆報稅，開心過生活！

善用列舉扣除額，聰明節稅

報稅時，你有兩種扣除額可以選擇：標準扣除額和列舉扣除額。大部分人可能直接選擇標準扣除額，覺得比較簡單。但其實，如果你平時有保留一些單據，列舉扣除額可能更划算喔！列舉扣除額就像是報稅界的「精打細算」，透過仔細列出符合規定的項目，可以讓你扣除更多的金額，降低應稅所得，進而減少需要繳納的稅金。常見的列舉扣除額項目包含：

• 醫藥及生育費：只要是給付給公立醫院、全民健康保險特約醫院及診所的醫藥費，都可以列舉扣除。包含掛號費、藥費、手術費等等。但要注意，美容性質的醫療費用是不能列舉的喔！
• 人身保險費：每人每年可以列舉扣除的人身保險費，最高上限為24,000元。但要特別注意，必須是納稅義務人、配偶或受扶養直系親屬的人身保險才可以列舉。
• 房屋貸款利息：如果是自用住宅，房屋貸款利息可以列舉扣除，每年最高上限為30萬元。但要注意，必須是納稅義務人、配偶或受扶養親屬所有，且實際居住的房屋才可以列舉。
• 捐贈：捐贈給符合規定的慈善機構、公益團體或學校的捐款，也可以列舉扣除。但要注意，捐贈金額有上限，通常是綜合所得總額的20%。

提醒大家，報稅前務必仔細整理這些單據，計算一下列舉扣除額的總額是否超過標準扣除額。如果超過，就選擇列舉扣除額，才能真正省到錢喔！像是善用財政部電子申報繳稅服務網提供的試算功能，可以幫助你快速比較兩種扣除額的差異，找到最有利的報稅方式。（推薦原因：財政部官方網站，提供最新的報稅資訊與服務，具備權威性。）

搞懂特別扣除額，輕鬆減輕負擔

除了標準扣除額和列舉扣除額，還有一些「特別扣除額」可以幫助你減輕稅賦負擔。這些特別扣除額是針對特定族群或特定情況提供的，如果你符合資格，千萬不要錯過！常見的特別扣除額項目包含：

• 薪資所得特別扣除額：如果你是上班族，就可以享有薪資所得特別扣除額，每人每年最高可以扣除20.7萬元。如果你的薪資所得沒有超過這個金額，就可以直接扣除實際金額。
• 儲蓄投資特別扣除額：如果你有儲蓄或投資，例如銀行存款利息、股票股利等等，每年可以扣除的儲蓄投資特別扣除額最高為27萬元。但要注意，必須是納稅義務人、配偶或受扶養親屬的儲蓄投資才可以列舉。
• 身心障礙特別扣除額：如果你或你的配偶、受扶養親屬是身心障礙者，就可以享有身心障礙特別扣除額，每人每年可以扣除20.7萬元。
• 教育學費特別扣除額：如果你的子女就讀大專院校，你可以列報教育學費特別扣除額，每人每年最高可以扣除2.5萬元。但要注意，必須是就讀符合教育部規定的學校，而且子女必須是未婚。
• 長期照顧特別扣除額：自2019年起新增了長期照顧特別扣除額，如果你或你的配偶、受扶養親屬符合長期照顧的條件，就可以扣除12萬元。

這些特別扣除額的金額都不小，加起來可以省下不少稅金。所以在報稅前，務必仔細確認自己是否符合資格，並備妥相關證明文件。例如，若要申報教育學費特別扣除額，記得要準備好子女的學費繳納證明。此外，了解**稅法**的最新修訂也是非常重要的，避免錯失任何節稅的機會。

掌握扶養親屬的技巧，增加免稅額

扶養親屬也是一個重要的節稅管道。根據稅法規定，納稅義務人可以扶養自己的配偶、直系親屬（例如父母、子女）以及符合一定條件的兄弟姐妹。每扶養一位親屬，就可以增加一筆免稅額，降低應稅所得。2024年度每人免稅額為9.2萬元，70歲以上的直系親屬，免稅額則為13.8萬元。因此，如果符合扶養親屬的條件，就可以大大減輕稅務負擔。

扶養親屬的條件主要有幾個：

• 與納稅義務人同住：親屬必須與納稅義務人同住，才能列為扶養對象。但如果親屬因就學、工作等原因在外地居住，只要能證明其生活費是由納稅義務人負擔，仍然可以列為扶養對象。
• 無謀生能力：親屬必須是無謀生能力者，例如未滿20歲或年滿60歲以上，且沒有收入來源。如果親屬有收入，但收入低於免稅額，仍然可以列為扶養對象。
• 受納稅義務人扶養：親屬的生活費必須由納稅義務人負擔。如果親屬有自己的收入，但不足以維持生活，納稅義務人有提供經濟上的支持，仍然可以列為扶養對象。

在申報扶養親屬時，需要提供相關證明文件，例如戶口名簿、身分證、學生證、身心障礙手冊等等。提醒大家，扶養親屬的申報必須符合規定，如果申報不實，可能會被稅務機關處罰。因此，在申報前務必仔細確認，並準備好相關證明文件。此外，**節稅**的觀念應該從小培養，讓家人共同了解稅務的重要性。

利用稅務規劃工具，事半功倍

報稅除了靠自己努力研究之外，也可以善用一些稅務規劃工具，讓報稅更輕鬆、更有效率。現在市面上有很多免費或付費的稅務規劃工具，可以幫助你試算稅額、找出最有利的報稅方式、甚至是直接線上申報。例如，前面提到的財政部電子申報繳稅服務網就提供免費的稅額試算功能，可以讓你快速了解自己的稅務狀況。（再次推薦原因：財政部官方網站，資訊準確且更新快速。）

另外，有些銀行或金融機構也會提供稅務諮詢服務，可以幫助你解答稅務上的疑問。如果你對稅務不太熟悉，或者有比較複雜的稅務問題，可以考慮尋求專業的稅務顧問的協助。他們可以根據你的個人情況，提供客製化的稅務規劃建議，幫助你合法節稅，降低稅務風險。選擇稅務規劃工具時，建議選擇信譽良好、評價高的產品。同時，也要注意保護個人資料，避免洩漏給不肖業者。

除了線上工具，你也可以參考一些書籍或文章，了解最新的稅務資訊和節稅技巧。透過不斷學習和累積稅務知識，你就可以成為一位聰明的納稅人，不再為稅金煩惱。記住，**報稅**不只是義務，也是一個可以省錢的機會！

❓常見問題FAQ

報稅一定要自己申報嗎？可以請別人代辦嗎？

當然可以！如果覺得自己報稅太麻煩，或者對稅務不熟悉，可以委託專業的會計師或稅務代理人代辦。但要特別注意，選擇代辦人時一定要選擇信譽良好、有執照的業者，避免遇到不肖業者，損害自己的權益。另外，即使是委託他人代辦，納稅義務人仍然要對申報資料的真實性負責，所以務必仔細核對代辦人提供的申報資料，確認沒有錯誤或遺漏。此外，現在很多銀行或金融機構也有提供免費的報稅諮詢服務，可以多加利用。

如果忘記帶健保卡，還可以報扶養親屬嗎？

報扶養親屬時，健保卡並非必要的證明文件。只要能提供其他證明文件，例如戶口名簿、身分證等等，就可以申報扶養。但如果親屬是身心障礙者，則需要提供身心障礙手冊或證明。此外，如果親屬是未滿20歲或年滿60歲以上，且沒有收入來源，則需要提供相關證明文件，例如學生證、退休證明等等。建議在申報前，先確認需要準備哪些文件，以免漏帶或準備不齊全，影響申報進度。你可以參考國稅局的網站，上面有詳細的說明與範例。（推薦原因：國稅局官方網站，提供最正確的稅務資訊。）

如果報錯稅了，怎麼辦？

如果不小心報錯稅了，不用太緊張，只要在申報期限內，都可以重新申報。如果已經超過申報期限，也可以向稅務機關申請更正。但要特別注意，更正申報時必須提供相關證明文件，說明更正的原因和內容。如果是因為自己的疏忽導致報錯稅，可能會被稅務機關處罰，所以務必仔細核對申報資料，避免發生錯誤。此外，平時就要養成良好的記帳習慣，妥善保存相關單據，以便報稅時可以正確申報。

總之，報稅並不是一件可怕的事情，只要掌握一些技巧，就可以輕鬆省下大筆錢。現在就開始整理你的單據，規劃你的稅務，讓這個報稅季不再讓你頭痛！

看完這篇文章，是不是覺得報稅其實也沒有那麼難了呢？趕快分享給你的親朋好友，讓大家一起聰明報稅，輕鬆省錢！如果你還有其他稅務問題，歡迎留言分享，我們一起交流討論！也歡迎閱讀我們其他關於**理財**的文章，幫助你更好地管理你的財務。