報稅季別哭！這5個理財小撇步，讓你輕鬆省下一筆錢！

每年五月都是讓人頭痛的報稅季，看到要繳的稅金數字，荷包是不是瞬間縮水了？別擔心！報稅雖然是國民應盡的義務，但我們還是有很多方法可以聰明節稅，讓你可以合法又開心地省下一筆錢！今天就來分享五個超實用的理財小撇步，讓你輕鬆應對報稅季，不再愁眉苦臉！

一、搞懂所得種類，善用列舉扣除額

報稅的第一步，就是要先搞清楚自己的所得種類。台灣的所得種類繁多，像是薪資所得、營利所得、執行業務所得等等。不同的所得種類，適用的稅務規定也不同。很多人常常忽略了這一點，導致申報錯誤，錯失了節稅的機會。例如，如果你是薪資所得者，可以選擇採用標準扣除額或列舉扣除額。標準扣除額是政府統一規定的金額，而列舉扣除額則是將你實際發生的符合規定的費用，例如醫藥費、捐贈、保險費等，一一列出來申報。一般來說，如果你的列舉扣除額加總起來超過標準扣除額，選擇列舉扣除額會更划算。因此，平常就要養成蒐集單據的習慣，仔細記錄每一筆支出，報稅時才能派上用場。另外，許多人忽略了醫藥及生育費的扣除額，只要是給付給公立醫院、全民健康保險特約醫院及診所的費用，都可以列舉扣除，而且沒有金額上限！善用這些規定，就能有效降低應稅所得，達到節稅的目的。記得保留好所有相關單據，以備查驗。

二、投資抵減優惠，聰明規劃理財

除了列舉扣除額之外，還有許多投資抵減優惠可以利用。政府為了鼓勵特定產業發展或促進社會公益，常常會推出一些稅務優惠政策。例如，投資於綠能產業、創新產業或長期照顧服務機構，都有機會享有投資抵減的優惠。所謂投資抵減，就是你可以將一部分的投資金額，直接從應納稅額中扣除。這對高所得者來說，是非常有效的節稅方式。當然，投資抵減優惠的規定比較複雜，需要符合一定的條件才能適用。建議大家在投資前，可以先諮詢專業的會計師或稅務顧問，了解相關的規定，並評估自身的狀況，再做決定。此外，也要注意投資的風險，不要為了節稅而盲目投資，反而得不償失。目前政府鼓勵的投資項目，例如青年創業貸款，通常也伴隨著一些稅務優惠，可以多加留意。同時，也可以考慮購買具備節稅功能的保險，例如年金險，雖然短期內可能看不到明顯效果，但長期下來，可以累積一筆可觀的財富，同時達到節稅的目的。

三、房貸利息別放過，自住客的節稅利器

如果你是自住房屋的貸款者，那麼房貸利息也是一項可以節稅的項目。根據所得稅法的規定，納稅義務人本人、配偶或受扶養親屬購買自用住宅，向金融機構借款所支付的利息，每年可以申報列舉扣除，但每一戶以30萬元為限。這對於有房貸的家庭來說，是一筆不小的節稅金額。需要注意的是，必須是自住的房屋才能申報，如果是出租或營業用的房屋，就不能列舉扣除。另外，如果你的房屋同時有出租或營業使用，那麼房貸利息就必須按比例分攤，只能就自住的部分申報。在申請房貸利息扣除額時，需要檢附房屋所有權狀影本、貸款合約影本、以及金融機構的利息繳納證明。這些文件都必須妥善保管，才能順利申報。很多人因為沒有注意到這項優惠，而白白損失了節稅的機會。房貸雖然是沉重的負擔，但透過節稅，也能稍微減輕一些壓力。除了房貸利息之外，房屋稅也是可以列舉扣除的項目，但和房貸利息合計，每一戶以30萬元為限。因此，在申報時，要仔細計算，選擇最有利的方式。

四、善用政府補助，減輕生活負擔

政府為了照顧弱勢族群或鼓勵特定行為，常常會提供一些補助或津貼。這些補助雖然不能直接抵稅，但可以減輕生活負擔，讓你更有餘裕去規劃理財。例如，育兒家庭可以申請育兒津貼、托育補助，低收入戶可以申請生活補助、租金補貼等等。這些補助的金額雖然不多，但累積起來也是一筆可觀的數字。此外，政府也常推出一些與節能減碳相關的補助，例如購買節能家電、電動機車等等，可以獲得一定的補助金額。這些補助不僅可以讓你省錢，還可以為環保盡一份心力。想要了解政府有哪些補助可以申請，可以上網搜尋相關資訊，或諮詢相關的政府單位。不要覺得申請補助很麻煩，其實只要準備好相關的文件，按照流程申請，就可以輕鬆獲得補助。善用這些政府資源，可以有效減輕生活負擔，讓你更有錢去投資理財。以下是一個簡單的補助項目表格供大家參考：

五、開源節流並行，打造健康財務體質

想要輕鬆應對報稅季，除了節稅之外，更重要的是要建立健康的財務體質。所謂健康的財務體質，就是指你的收入大於支出，並且有一定的儲蓄和投資。要達到這個目標，需要同時做到開源和節流。開源是指增加收入的來源，可以透過兼職、投資、創業等方式來實現。節流是指控制支出，避免不必要的浪費。可以透過記帳、設定預算等方式來管理支出。很多人只注重節流，卻忽略了開源的重要性。其實，開源比節流更重要，因為收入才是財富的根本來源。當然，開源也要量力而為，不要為了追求高收入而冒險投資，反而得不償失。節流也要適度，不要過度節省，影響生活品質。最好的方式是開源和節流並行，才能打造健康的財務體質。定期檢視自己的財務狀況，了解自己的收入、支出、資產和負債，才能更好地規劃理財。另外，也要建立緊急備用金，以應對突發狀況。建議至少準備3-6個月的生活費，以備不時之需。健康的財務體質是應對報稅季的基礎，也是實現財務自由的關鍵。

❓常見問題FAQ

報稅時，標準扣除額和列舉扣除額哪個比較划算？

這個問題沒有絕對的答案，要視個人的情況而定。標準扣除額是政府統一規定的金額，112年度為單身12.4萬元，夫妻24.8萬元。列舉扣除額則是將你實際發生的符合規定的費用，例如醫藥費、捐贈、保險費等，一一列出來申報。如果你的列舉扣除額加總起來超過標準扣除額，選擇列舉扣除額會更划算。因此，建議你在報稅前，先仔細計算一下你的列舉扣除額，再決定要選擇哪一種方式。平常就要養成蒐集單據的習慣，仔細記錄每一筆支出，報稅時才能派上用場。同時，也要注意各項列舉扣除額的規定，例如捐贈必須是捐給符合規定的機構，保險費必須是人身保險才能列舉扣除等等。

如果我忘記申報某項扣除額，還有機會補救嗎？

當然有機會！如果你在報稅後才發現漏報了某項扣除額，可以在申報期限截止前，重新申報。如果在申報期限截止後才發現，可以向稅務機關申請更正申報。稅務機關會根據你提供的資料，重新核算你的應納稅額，如果有多繳的稅金，可以申請退稅。需要注意的是，申請更正申報必須在申報期限截止後五年內提出，而且要提供相關的證明文件，例如單據、合約等等。如果稅務機關認為你漏報的原因是故意的，可能會處以罰鍰。因此，在報稅時，務必仔細核對資料，避免發生漏報的情況。為了避免漏報，建議可以提前準備報稅資料，並請教專業人士的意見。此外，也可以利用網路報稅系統，它可以自動計算你的應納稅額，並提醒你是否有漏報的項目。

除了以上提到的，還有哪些常見的節稅方式？

除了以上提到的列舉扣除額、投資抵減優惠、房貸利息扣除額和政府補助之外，還有一些常見的節稅方式，例如：扶養親屬、身心障礙扣除額、教育學費特別扣除額等等。如果你有扶養親屬，例如父母、祖父母、子女等等，可以申報扶養親屬免稅額，每一位親屬可以扣除一定的金額。如果你本人或親屬是身心障礙者，可以申報身心障礙扣除額，可以扣除更高的金額。如果你有子女就讀大專院校，可以申報教育學費特別扣除額，每一位子女可以扣除一定的金額。這些扣除額都可以有效降低應稅所得，達到節稅的目的。在申報時，要提供相關的證明文件，例如戶口名簿、身心障礙手冊、學費收據等等。此外，也要注意各項扣除額的規定，例如扶養親屬必須符合一定的條件，身心障礙者必須持有相關證明等等。

總而言之，報稅季並不可怕，只要掌握一些理財小撇步，就可以輕鬆省下一筆錢。記住，及早規劃、詳細記錄，並善用政府提供的各種優惠和補助，你也能成為聰明的節稅達人！

現在就開始整理你的報稅資料，並將這些小撇步分享給你的親朋好友吧！如果你想了解更多關於理財的知識，歡迎參考我們的其他文章：「小資族必學！5個無痛存錢法，讓你輕鬆存下第一桶金」 (建議放入相關內部連結) 或是參考財政部稅務入口網 (權威外部連結，提供更專業的資訊)。