報稅季崩潰?這幾個隱藏扣除額,99%的人都不知道!
報稅季又來了!看著密密麻麻的稅單,是不是覺得頭昏腦脹,恨不得直接放棄?先別急著崩潰!其實,除了常見的扣除額,還有很多隱藏版的「節稅小撇步」你可能還不知道。掌握這些秘訣,就能讓你合法節稅,荷包輕鬆一點!這篇文章就是要拯救你的報稅季,讓你不再對稅單一籌莫展,而是變成一位精打細算的報稅達人!準備好了嗎?一起來挖寶吧!
水電瓦斯費也能扣?租屋族的報稅福音!
身為租屋族,每個月的房租已經是一筆不小的開銷,但你知道嗎?其實,你的房租支出,很可能可以列舉扣除!這項扣除額叫做「房屋租金支出」,只要符合一定的條件,就可以在申報所得稅時,將租金支出列為扣除額,進而降低應納稅額。聽起來是不是很棒?
要申請房屋租金支出扣除額,必須符合幾個條件:首先,你必須是在中華民國境內租屋,並且這間房子是供你自住使用,而不是作為營業用途。其次,你必須沒有申報購屋借款利息。最後,你的綜合所得稅適用稅率必須在12%以上,才適用這個扣除額。如果以上條件都符合,就可以準備相關文件,例如租賃契約、租金支付證明等等,在申報所得稅時一併提出。
但要注意的是,房屋租金支出扣除額是有上限的。目前的上限是每年12萬元。另外,如果你的房東不願意讓你申報房屋租金支出,擔心會被查稅,你可以考慮和房東協商,或者尋找其他願意配合的房東。畢竟,合法節稅是每個人的權益,不要輕易放棄!
此外,如果你的租賃契約中有包含水電瓦斯費等雜費,這些費用也可以一併列入租金支出,增加你的扣除額。不過,要記得保留繳費單據,作為證明文件。租屋族們,趕快檢查一下你的租賃契約和繳費單據,看看有沒有可以扣抵的地方吧!
醫藥費別亂丟!超過這個金額就能抵稅!
生病看醫生是難免的,但你知道嗎?看病的醫藥費,也能夠抵稅!這項扣除額叫做「醫藥及生育費扣除額」,只要你或你的配偶、受扶養親屬,因為醫療行為而產生的費用,都可以列舉扣除。不過,要注意的是,這項扣除額有一些限制。
首先,醫藥費必須是實際發生且已支付的。其次,必須是給付給公立醫院、全民健康保險特約醫療院所,或者是財政部認定的醫院。如果是給付給私人診所或藥房,則必須檢附醫師診斷證明或藥師處方箋。另外,如果是接受美容手術、健康檢查、坐月子等非必要性的醫療行為,則不能列舉扣除。
那麼,醫藥費要超過多少金額才能抵稅呢?根據規定,醫藥及生育費扣除額的金額,必須超過綜合所得總額的5%。舉例來說,如果你的綜合所得總額是100萬元,那麼你的醫藥費必須超過5萬元,才能夠列舉扣除。如果你的醫藥費沒有超過5萬元,那就無法抵稅了。
因此,平常就要養成保留醫療單據的習慣。看病、買藥、住院等等,都要把收據、診斷證明、處方箋等等保存好。等到報稅季的時候,再把這些單據整理出來,看看有沒有超過5%的門檻。如果超過了,就可以在申報所得稅時,把醫藥費列為扣除額,省下不少稅金。此外,如果因為重大疾病需要長期治療,醫藥費支出龐大,更要善用這項扣除額,減輕經濟負擔。
捐款也能節稅?愛心也能變黃金!
除了醫療費用,捐款也是一個常見的扣除額。如果你平常有捐款的習慣,那麼恭喜你,你的愛心不僅可以幫助需要幫助的人,還可以讓你節省稅金!這項扣除額叫做「捐贈扣除額」,只要你捐贈給符合規定的機構或團體,就可以在申報所得稅時,將捐款金額列為扣除額。
要申請捐贈扣除額,必須符合幾個條件:首先,你必須捐贈給依法登記的機關、團體或私立學校。其次,你必須取得捐贈收據,上面載明捐款金額、捐贈日期、捐贈者姓名等等。另外,有些捐贈項目是有金額上限的,例如捐贈給教育、文化、公益、慈善機構或團體的金額,不得超過綜合所得總額的20%;捐贈給國防、勞軍的金額,則沒有上限。
那麼,哪些捐款可以抵稅呢?常見的可以抵稅的捐款包括:捐贈給紅十字會、聯合勸募協會、伊甸社會福利基金會等等的公益團體,捐贈給學校、寺廟、教會等等的教育文化機構,捐贈給政府機關等等。但要注意的是,捐贈給個人的捐款,是不能抵稅的。
此外,如果你有捐贈物資,例如舊衣、二手書、食物等等,也可以列舉扣除。但要注意的是,物資的價值必須經過評估,並且取得受贈單位的證明。捐款不僅可以幫助他人,還可以節省稅金,真是一舉兩得!下次捐款的時候,記得向受贈單位索取捐贈收據,作為報稅的憑證。
捐贈對象 | 扣除額上限 | 備註 |
---|---|---|
教育、文化、公益、慈善機構或團體 | 綜合所得總額20% | 須為依法登記之機構 |
國防、勞軍 | 無上限 | 直接捐贈或透過政府機關 |
私立學校 | 綜合所得總額50% | 透過財團法人私立學校興學基金會 |
政府 | 無上限 | 通常為土地或房屋捐贈 |
進修也能省錢?別讓學習變成負擔!
為了提升自己的競爭力,許多人會選擇進修。但你知道嗎?進修的費用,也能夠抵稅!這項扣除額叫做「進修訓練支出扣除額」,只要你參加政府認可的進修課程或訓練,就可以在申報所得稅時,將進修費用列為扣除額。這項扣除額對於上班族來說,可是一大福音!
要申請進修訓練支出扣除額,必須符合幾個條件:首先,你必須是在職進修,也就是說,你必須有工作,並且參加與工作相關的進修課程或訓練。其次,你必須取得進修機構的證明,上面載明課程名稱、上課時間、學費等等。另外,有些進修課程是不可以抵稅的,例如一般的語言課程、才藝課程等等。必須是與工作直接相關的專業技能課程,才可以列舉扣除。
常見可以抵稅的進修課程包括:電腦技能課程、專業證照課程、管理課程等等。這些課程可以幫助你提升工作技能,增加收入,同時還可以節省稅金,真是一舉三得!但要注意的是,進修訓練支出扣除額是有上限的。目前的上限是每人每年2萬元。因此,在選擇進修課程的時候,也要考慮到扣除額的限制,選擇對自己最有幫助的課程。
為了能夠順利申請進修訓練支出扣除額,平常就要養成保留相關文件的習慣。報名表、繳費單據、上課證明等等,都要妥善保存。等到報稅季的時候,再把這些文件整理出來,看看有沒有符合扣除額的條件。如果你符合條件,就可以在申報所得稅時,把進修費用列為扣除額,減輕經濟負擔。
❓常見問題FAQ
Q1:我沒有保留醫療單據,還可以申請醫藥費扣除額嗎?
如果你沒有保留醫療單據,還是有機會申請醫藥費扣除額。你可以向醫院或診所申請醫療費用證明,上面會載明你的就醫紀錄和費用。但要注意的是,有些醫院或診所可能需要收取手續費。另外,你也可以向健保署申請個人就醫紀錄查詢,查詢你的就醫紀錄和費用。但要注意的是,健保署的就醫紀錄可能不包含所有的醫療費用,例如自費項目等等。因此,最好還是養成保留醫療單據的習慣,以免錯失節稅的機會。如果真的遺失了,趕快想辦法補救,或許還能趕上報稅的末班車!
Q2:我捐贈給育幼院的奶粉,可以列舉捐贈扣除額嗎?
捐贈給育幼院的奶粉,如果育幼院是依法登記的公益團體,並且願意開立捐贈收據,那麼你就可以列舉捐贈扣除額。但要注意的是,奶粉的價值必須經過評估,並且在捐贈收據上註明。一般來說,育幼院會根據奶粉的品牌、容量、有效期限等等,來評估奶粉的價值。另外,你也需要提供購買奶粉的發票或收據,作為證明文件。如果育幼院不願意開立捐贈收據,或者你無法提供購買奶粉的證明,那麼你就無法列舉捐贈扣除額。因此,在捐贈物資之前,最好先和受贈單位確認相關規定,以免白費心意。
Q3:我參加公司的員工訓練,可以列舉進修訓練支出扣除額嗎?
如果你參加的是公司自行舉辦的員工訓練,那麼通常是無法列舉進修訓練支出扣除額的。因為這類員工訓練通常是由公司負擔費用,而不是由員工自行負擔。但如果公司有要求員工自行負擔部分費用,並且這些費用是與工作直接相關的專業技能課程,而且公司有提供相關證明,那麼你就可以列舉這部分的進修訓練支出。另外,如果你參加的是公司委託外部機構辦理的訓練課程,並且是由你自行負擔費用,那麼只要取得進修機構的證明,就可以列舉進修訓練支出扣除額。總之,要判斷是否可以列舉進修訓練支出扣除額,關鍵在於:是否為與工作直接相關的專業技能課程、是否為自行負擔費用、以及是否取得相關證明。
報稅季不再是夢魘!掌握這些隱藏版的扣除額,就能讓你輕鬆節稅,把錢留在自己的口袋裡。趕快檢查一下你的收據、單據、證明文件,看看有沒有可以扣抵的地方。別忘了,合法節稅是每個人的權益,不要輕易放棄!
現在就開始整理你的報稅資料吧!也別忘了將這篇文章分享給你的親朋好友,讓大家一起擺脫報稅季的崩潰!想要了解更多節稅小撇步嗎?歡迎參考我們的其他相關文章:「新手報稅全攻略:5分鐘搞懂報稅流程」、「善用信用卡繳稅,聰明賺回饋」。