報稅季別哭！這5個節稅小撇步，幫你省下一筆錢！

每年到了報稅季，是不是就覺得荷包縮水，心也在淌血？別擔心！報稅其實沒有想像中可怕，只要掌握一些節稅小撇步，就能合法地省下一筆錢，讓你可以多吃幾頓大餐，或是為自己添購一些心儀的好物！今天就來分享5個超實用的節稅技巧，讓你輕鬆應對報稅季，不再為錢煩惱！

一、善用列舉扣除額，把錢留住！

報稅時，你可以選擇使用標準扣除額，或是列舉扣除額。標準扣除額雖然方便，但如果你有很多可以列舉的項目，選擇列舉扣除額通常會更划算！所謂的列舉扣除額，就是將符合規定的支出項目，逐一列出來申報扣除。常見的列舉扣除額項目包含：醫藥及生育費、人身保險費、房貸利息、捐贈等等。這些費用加總起來，有時候會比標準扣除額更高，讓你省下不少稅金。所以，別忘了仔細檢視過去一年的支出，看看有哪些項目可以列舉申報。

舉例來說，如果你去年因為生病住院，花了不少醫藥費，或是為了保障自己和家人的安全，買了許多保險，這些都是可以列舉扣除的項目。此外，如果你有捐款給符合規定的慈善機構，或是繳納房貸利息，也都可以列舉扣除。總之，花點時間整理一下你的支出明細，把所有可以列舉的項目都找出來，絕對可以幫你省下一筆可觀的稅金。記得要保留好相關的單據和證明文件，以便日後申報時使用。需要注意的是，列舉扣除額並非所有項目都可以全額扣除，有些項目會有金額上限的規定，建議事先查詢相關規定，以免申報錯誤。

二、薪資所得聰明報，善用特別扣除額

對於上班族來說，薪資所得是主要的收入來源。在申報薪資所得時，除了免稅額和標準扣除額之外，還有一些特別扣除額可以利用。最常見的就是薪資所得特別扣除額，只要你是領取薪資的勞工，就可以享有這項扣除額。另外，如果你有進修學習，提升自己的專業技能，也可以申報進修訓練費用特別扣除額。只要你能提供相關的證明文件，像是學費繳納證明、課程證明等等，就可以將這些費用列為扣除額，降低你的應稅所得。

除了上述兩種特別扣除額之外，如果你有身心障礙證明，或是扶養親屬，還可以申報身心障礙特別扣除額和扶養親屬特別扣除額。這些扣除額的金額都相當可觀，可以有效降低你的應稅所得。因此，在報稅時，務必仔細檢視自己是否符合這些特別扣除額的資格，並準備好相關的證明文件。不要小看這些扣除額，它們加總起來，可以讓你省下不少稅金。如果對於特別扣除額的規定不太清楚，可以參考財政部稅務入口網，裡面有詳細的說明和範例。

三、儲蓄投資有撇步，節稅也能兼顧理財

想要節稅，不一定要減少支出，也可以透過儲蓄和投資的方式來達成。政府為了鼓勵民眾儲蓄和投資，推出了一些稅務優惠的方案。例如，你可以選擇購買儲蓄型保險，或是參與政府推出的青年安心成家購屋優惠貸款，這些方案都有稅務上的優惠。此外，你也可以考慮投資一些具有節稅效果的金融商品，例如股票、基金等等。不過，在進行儲蓄和投資之前，一定要先做好功課，了解相關的風險和收益，選擇適合自己的方案。

需要注意的是，並非所有的儲蓄和投資都具有節稅效果。有些金融商品雖然收益高，但稅負也比較重。因此，在選擇儲蓄和投資方案時，一定要仔細評估稅務上的影響，選擇能夠兼顧節稅和理財的方案。另外，也要注意相關的法規和限制，以免觸犯法律。建議可以諮詢專業的理財顧問，他們可以根據你的個人情況，提供最適合你的節稅建議。透過儲蓄和投資，不僅可以增加你的財富，還可以達到節稅的目的，可謂一舉兩得。記得要善用政府提供的稅務優惠，讓你的錢能夠發揮更大的價值。

四、捐贈愛心做公益，節稅同時暖人心

除了上述的節稅方法之外，你還可以透過捐贈的方式來節稅。如果你有捐款給符合規定的慈善機構，就可以將捐款金額列為列舉扣除額，降低你的應稅所得。捐贈扣除額的金額上限，通常是你的綜合所得總額的一定比例。不過，有些特殊的捐贈項目，像是捐贈給政府或國防、勞軍團體，可以全額扣除。因此，如果你有餘力，不妨捐贈一些物資或金錢給需要的團體，不僅可以幫助他人，還可以達到節稅的目的。

在捐贈之前，一定要確認該機構是否符合規定的資格，才能列入扣除額。你可以上財政部網站查詢符合捐贈扣除資格的機構名單。另外，捐贈時一定要索取捐贈收據，並妥善保存，以便日後申報時使用。需要注意的是，並非所有的捐贈都可以列入扣除額。有些捐贈項目，像是捐贈給個人的金錢或物資，是不能列入扣除額的。因此，在捐贈之前，一定要仔細了解相關的規定，以免申報錯誤。透過捐贈，不僅可以幫助弱勢群體，還可以回饋社會，同時也能達到節稅的目的，讓你的愛心更有價值。

五、掌握報稅時間，避免逾期受罰

最後，要提醒大家，一定要掌握報稅時間，避免逾期申報，以免受到罰款。每年的報稅期限通常是5月1日至5月31日，但有時候會因為假日而有所調整。你可以透過網路、手機APP、或是到國稅局臨櫃辦理報稅。如果對於報稅流程不熟悉，可以參考金融監督管理委員會提供的報稅指南，裡面有詳細的說明和步驟。另外，你也可以諮詢專業的會計師或稅務顧問，他們可以協助你處理報稅事宜，確保你的申報正確無誤。

如果真的不小心逾期申報，也不要慌張，趕緊補辦申報手續，並繳納滯納金。滯納金的金額是按照逾期天數計算的，逾期越久，滯納金越高。因此，一定要盡早補辦申報手續，以免滯納金越來越高。此外，如果逾期申報情節嚴重，可能會被處以罰鍰。因此，為了避免不必要的麻煩，一定要按時申報，確保你的報稅資料正確無誤。掌握報稅時間，是節稅的第一步，也是最重要的一步。只要按時申報，就能避免受到罰款，安心度過報稅季。

❓常見問題FAQ

Q1：我不太確定自己是否應該選擇列舉扣除額，有什麼判斷標準嗎？

判斷是否該選擇列舉扣除額，最簡單的方式就是先概算一下你過去一年的列舉扣除項目加總金額。常見的列舉項目包括醫藥及生育費、人身保險費、房貸利息、捐贈等。如果這些項目加總起來的金額，明顯超過了當年度的標準扣除額（單身者為12.4萬元，有配偶者為24.8萬元，2024年），那麼選擇列舉扣除額通常會更划算。此外，你也可以試算看看，分別使用標準扣除額和列舉扣除額，計算出來的應納稅額，選擇稅額較低的方式申報。建議可以利用財政部提供的線上稅額試算工具，快速比較兩種方式的結果。記住，列舉扣除額雖然可以節稅，但需要花時間整理相關的單據和證明文件，因此，要評估一下時間成本，再做決定。

Q2：如果我有多筆捐贈，應該如何申報？有什麼需要注意的地方？

如果你有多筆捐贈，申報時需要將所有捐贈收據整理好，並按照捐贈機構的類別分別計算。捐贈可以分為對政府、國防、勞軍的捐贈，以及對符合規定的私立機構或團體的捐贈。對政府、國防、勞軍的捐贈可以全額扣除，而對私立機構或團體的捐贈，則有金額上限的限制，通常是綜合所得總額的20%。在申報時，需要將所有捐贈收據逐一填寫在申報書上，並附上收據的影本。需要注意的是，捐贈的對象必須是符合規定的機構或團體，才能列入扣除額。你可以上財政部網站查詢符合捐贈扣除資格的機構名單。此外，如果你的捐贈金額過高，可能會引起稅務機關的注意，因此，建議保留好相關的證明文件，以便日後說明。

Q3：我今年剛換工作，報稅時需要注意什麼嗎？

如果你今年剛換工作，報稅時需要特別注意兩件事。首先，你需要確認兩家公司是否都已經將你的薪資所得扣繳憑單寄給你。如果沒有收到，可以向公司的人事部門詢問。其次，你需要將兩家公司的薪資所得合併申報。在申報時，需要將兩家公司的扣繳憑單上的所得總額加總，計算出你的綜合所得總額。然後，再根據你的個人情況，選擇適合你的扣除額和免稅額，計算出你的應納稅額。需要注意的是，如果兩家公司的扣繳憑單上的扣繳稅額不同，可能會影響你的退稅金額。因此，建議仔細核對扣繳憑單上的資料，確保正確無誤。如果不確定如何申報，可以諮詢專業的會計師或稅務顧問，他們可以協助你處理報稅事宜，確保你的申報正確無誤。換工作雖然帶來新的機會，但也需要留意報稅上的細節，才能避免不必要的麻煩。

希望這5個節稅小撇步，能幫助你在報稅季省下一筆錢！記住，報稅不是一件可怕的事情，只要掌握一些技巧，就能輕鬆應對。現在就開始整理你的資料，準備迎接即將到來的報稅季吧！

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