報稅季別哭！這幾招幫你省下萬元血汗錢💸

報稅季又來啦！看到密密麻麻的稅單，是不是覺得頭昏眼花、荷包又要大失血了呢？別擔心！其實只要掌握一些報稅小技巧，就能輕鬆省下不少錢，把血汗錢牢牢守住。這篇文章將教你幾招實用的省稅撇步，讓你不再對報稅感到害怕，甚至還能期待退稅的小確幸！告別報稅季的憂鬱，一起聰明節稅吧！

一、搞懂所得類別，對症下藥才能省更多

你知道你的收入屬於哪種所得類別嗎？這是節稅的第一步！台灣的所得種類繁多，像是薪資所得、執行業務所得、利息所得、租賃所得等等。不同的所得類別，在申報時可以使用的扣除額和費用也不同。例如，薪資所得者可以列舉薪資所得特別扣除額，包含職業專用服裝費、進修訓練費及職業上工具費，每項上限為薪資收入的3%。很多人不知道可以申報這些費用，白白讓自己的錢流失了！

另外，如果是執行業務所得者，例如律師、會計師、建築師等，就可以列舉業務費用，像是辦公室租金、文具費、差旅費等等。重點是，這些費用都需要有明確的單據證明，所以平時就要養成記帳和保存單據的習慣。搞清楚自己的所得類別，才能針對性地尋找合適的節稅方法，把能扣的都扣掉，省下大筆稅金！報稅前，花點時間研究相關規定，絕對能讓你的荷包滿滿。

二、善用列舉扣除額，醫療、捐贈都能抵稅

想要省稅，除了標準扣除額之外，別忘了還有列舉扣除額這個好幫手！如果你的列舉扣除額加總起來超過標準扣除額（單身131,000元，有配偶262,000元），選擇列舉扣除會更划算。常見的列舉扣除額項目包括：醫療費用、捐贈、人身保險費、房屋貸款利息等。

醫療費用是指本人、配偶或受扶養親屬的醫療費用，但要注意必須是給付給公立醫院、全民健康保險特約醫療院所，且未受有保險給付的部分才能列舉。捐贈是指對合法的慈善機構、教育機構等的捐款，但通常有限額，一般不得超過綜合所得總額的20%。人身保險費每人每年可以列舉扣除的金額上限為24,000元。房屋貸款利息則是自用住宅的貸款利息支出，每年可以列舉扣除的金額上限為300,000元。仔細檢視一下自己是否有符合這些條件，把能夠列舉的都列舉出來，就能有效降低應納稅額。

提醒大家，列舉扣除額需要提供相關證明文件，例如醫療收據、捐贈收據、保險費繳納證明、房屋貸款利息繳納證明等。平時就要養成蒐集和整理這些單據的習慣，報稅時才能輕鬆上手。此外，政府為了鼓勵節能減碳，也有提供節能家電退稅優惠，記得多加利用。

三、投資抵減優惠多，買房、投資都能省

你知道嗎？其實投資也能節稅！政府為了鼓勵特定產業發展，或是促進經濟活動，會提供一些投資抵減的優惠。例如，購買節能家電、長期照顧服務支出、創業投資等等，都有機會獲得稅賦上的優惠。以購買節能家電為例，在一定期間內購買符合規定的節能電器，可以申請退還貨物稅，雖然金額不多，但積少成多也是一筆可觀的數目。

另外，如果你的家人需要長期照顧服務，相關支出也可以列舉扣除。這項優惠對於有長輩需要照顧的家庭來說，可以減輕不少經濟負擔。還有，政府為了鼓勵創業，對於投資新創事業也有提供稅賦上的優惠。如果你是天使投資人，投資了符合規定的新創公司，也可以享有稅賦抵減。這些投資抵減的優惠項目，雖然比較複雜，但如果符合條件，就能省下不少稅金。建議可以諮詢專業的會計師或稅務顧問，了解更多詳細的規定和申請流程。

四、夫妻聰明報稅，分開計稅可能更划算

夫妻報稅方式也有學問！一般來說，夫妻可以選擇合併申報，也就是將夫妻雙方的所得加總在一起計算稅額。但如果夫妻所得差距很大，例如一方所得很高，另一方所得很低甚至沒有所得，那麼選擇夫妻分開計稅可能會更划算。所謂的夫妻分開計稅，是指將夫妻雙方的所得分開計算稅額，然後再加總起來。這樣做的好處是，可以避免高所得的一方適用較高的稅率，從而降低整體稅負。不過，並非所有夫妻都適合分開計稅，需要視個別情況而定。

要判斷哪種方式比較有利，可以先試算一下。國稅局網站通常會提供線上試算工具，可以輸入夫妻雙方的所得資料，分別計算合併申報和分開計稅的稅額，然後比較一下哪個比較省錢。另外，夫妻也可以諮詢專業的會計師或稅務顧問，請他們幫忙評估和規劃最有利的報稅方式。總之，報稅前多做功課，了解各種報稅方式的優缺點，才能做出最聰明的選擇，讓夫妻倆一起省下稅金。

❓常見問題FAQ

Q1：我剛出社會，收入不高，也需要報稅嗎？

A：是的，只要你的所得總額超過免稅額和標準扣除額的總和（131,000元 + 92,000元 = 223,000元，2024年的標準），就需要申報所得稅。即使收入不高，申報所得稅的好處是可以累積信用紀錄，未來如果有貸款或申請信用卡的需求，會比較容易通過。此外，如果符合低收入戶或中低收入戶的資格，申報所得稅也有助於申請相關的社會福利補助。即使覺得報稅很麻煩，還是建議大家乖乖報稅喔！

Q2：我去年換了工作，報稅的時候需要注意什麼？

A：如果你去年換了工作，報稅的時候需要注意以下幾點：首先，要確認你收到所有公司的扣繳憑單，包括離職公司和現職公司。扣繳憑單上會載明你的所得和扣繳稅額，是申報所得稅的重要依據。其次，要將所有公司的所得加總在一起申報，不要漏報任何一份所得。如果漏報所得，可能會被國稅局補稅甚至罰款。最後，可以檢查一下是否有因為換工作而產生的額外支出，例如搬家費、交通費等等，這些費用或許可以列舉扣除，降低應納稅額。總之，換工作後報稅要更加仔細，確保資料正確完整，才能安心報稅。

Q3：我不太懂報稅的流程，可以去哪裡尋求協助？

A：如果你不太懂報稅的流程，可以尋求以下幾種協助：首先，可以參考國稅局網站上的報稅說明，上面有詳細的報稅流程和相關規定。其次，可以參加國稅局舉辦的報稅宣導活動，會有專人講解報稅的注意事項。第三，可以諮詢專業的會計師或稅務顧問，他們可以提供客製化的報稅建議。此外，現在也有很多線上報稅軟體，可以引導你一步一步完成報稅流程，非常方便。如果還是覺得很困擾，也可以直接到國稅局的服務窗口詢問，會有專人協助你報稅。不要害怕求助，報稅其實沒有想像中那麼難！

掌握了這些省稅小撇步，相信你也能在報稅季輕鬆過關，把該省的錢都省下來！記住，報稅不只是繳稅，更是一次檢視自己財務狀況的機會。好好規劃你的財務，聰明節稅，讓你的血汗錢發揮更大的價值！

現在就開始整理你的報稅資料，並分享這篇文章給身邊的朋友，讓大家一起聰明節稅吧！想了解更多理財知識，歡迎關注我們的部落格，我們將持續提供更多實用資訊，助你打造更美好的財務未來！