報稅季別哭！這5個隱藏節稅秘訣，多退少補超簡單

每年到了報稅季，看到帳單就頭痛嗎？明明辛辛苦苦工作了一整年，卻好像有一大筆錢憑空消失了？別擔心！報稅其實沒那麼可怕，只要掌握一些小技巧，就能輕鬆節稅，讓你的荷包不再哭泣！這篇文章將分享5個你可能忽略的隱藏節稅秘訣，讓你多退少補，省下更多錢！

秘訣一：善用列舉扣除額，醫療、捐贈都能省

報稅時，除了標準扣除額之外，還有「列舉扣除額」這個好幫手。很多人會忽略列舉扣除額，直接選擇標準扣除額，但其實只要你的列舉扣除總額超過標準扣除額，選擇列舉扣除就能省下不少稅金。列舉扣除的項目包括：醫療費用、捐贈、人身保險費、房貸利息等。仔細回想一下，去年是否有較高的醫療支出，或是捐款給慈善機構？這些都能成為你節稅的利器！

要特別注意的是，醫療費用必須是給付給公立醫院、全民健康保險特約醫療院所，或是經財政部認可的醫院。捐贈的部分，對教育、文化、公益、慈善機構或團體的捐贈，在綜合所得總額20%以內可以列舉扣除。人身保險費部分，每人每年最多可以列舉扣除24,000元。房貸利息的部分，每年最多可以列舉扣除30萬元，但必須是自用住宅的貸款利息。建議仔細整理相關單據，才能聰明節稅。

秘訣二：投資抵減優惠，創造被動收入也省稅

如果你有投資股票、基金等，有些投資項目其實可以享有投資抵減優惠，讓你創造被動收入的同時，也能省下一筆稅金。例如：投資於經濟部認定的策略性新興產業，或是投資於未上市櫃公司的股票，都可能有投資抵減的優惠。詳細的規定每年可能會有所調整，建議在報稅前仔細查閱相關法規。

此外，購買節能家電、電動車等，政府也常會提供節能家電補助或電動車購置補助。這些補助雖然不是直接抵減稅額，但可以降低你的支出，變相地達到節稅的效果。記得保留相關購買憑證，申請相關補助，讓你的投資更有價值。更重要的是，了解投資相關的稅務規定，例如股利所得的計算方式，才能更有效地規劃你的財務，達到節稅的目的。建議參考財政部稅務入口網（https://www.etax.nat.gov.tw/），了解最新的稅務資訊。

秘訣三：學會拆單報稅，不同所得分開計算更划算

很多人不知道，有些所得是可以分開計算的，也就是所謂的拆單報稅。例如：夫妻的財產可以分開申報，如果夫妻的所得差距較大，分開申報可能會比合併申報更划算。此外，如果你的所得包含薪資所得、執行業務所得、稿費、演講費等，也可以考慮是否分開計算，選擇對自己最有利的方式。

舉例來說，如果你的薪資所得很高，但同時也有一些稿費收入，稿費收入可以適用較低的稅率。因此，將稿費收入分開計算，可能會比合併在薪資所得中計算更省稅。然而，是否要拆單報稅，需要仔細計算比較，才能確定哪種方式最有利。建議可以使用國稅局提供的線上試算工具，或是諮詢專業的會計師，協助你做出最佳的選擇。瞭解各種所得的計算方式，才能更精準地掌握自己的稅務狀況。

秘訣四：海外所得別忽略，超過門檻記得申報

如果你有海外所得，例如：海外投資的利息、股利、租金收入等，別忘了也要申報。根據現行規定，個人海外所得超過100萬元者，就必須申報。雖然海外所得不一定會被課稅，但如果未依規定申報，可能會被處罰。因此，誠實申報海外所得，才能避免不必要的麻煩。

海外所得的申報方式比較複雜，需要了解相關的稅務規定。建議可以諮詢專業的會計師，或是參考財政部提供的相關資訊。此外，要注意的是，海外所得的計算方式可能與台灣的所得計算方式不同，需要仔細了解。誠實申報海外所得，不僅可以避免罰款，也能讓你的財務狀況更加透明，方便你進行更全面的財務規劃。更重要的是，瞭解台灣與海外的稅務協定，可以幫助你避免重複課稅。建議參考經濟部投資審議委員會（https://www.moeaic.gov.tw/），了解海外投資相關的資訊。

秘訣五：注意稅法新制，掌握最新節稅資訊

稅法每年都可能有所調整，因此，要隨時注意稅法新制，才能掌握最新的節稅資訊。例如：最新的扣除額標準、稅率級距、投資抵減優惠等。掌握最新的稅法資訊，才能及時調整你的財務規劃，達到最佳的節稅效果。建議定期關注財政部的公告，或是訂閱相關的稅務資訊電子報。

除了關注稅法新制之外，也要了解政府提供的各種節稅措施。例如：政府為了鼓勵民眾儲蓄，可能會提供儲蓄投資特別扣除額。政府為了鼓勵民眾生育，可能會提供幼兒學前特別扣除額。這些節稅措施可以幫助你減輕稅務負擔，提升生活品質。主動了解最新的稅務資訊，才能讓你成為真正的節稅達人。另外，許多銀行或金融機構也會提供稅務諮詢服務，可以善加利用。

❓常見問題FAQ

Q1：我沒有買房，也沒有捐款，是不是就沒辦法使用列舉扣除額了？

不一定喔！即使沒有買房或捐款，還是可以檢查看看是否有其他可以列舉扣除的項目，像是醫療費用、人身保險費等。醫療費用只要是給付給合格的醫療院所，且超過一定金額，就可以列舉扣除。人身保險費的部分，每人每年最多可以列舉扣除24,000元。另外，如果你的家人有身心障礙，也可以列舉扣除身心障礙特別扣除額。仔細檢查一下，說不定你也有可以列舉扣除的項目！如果真的沒有，也別灰心，可以從現在開始規劃，為明年的報稅做準備。例如，可以考慮購買一些必要的保險，或是捐款給慈善機構，為自己創造節稅的機會。

Q2：聽說股利所得要課稅，這樣投資股票是不是很不划算？

股利所得確實要課稅，但並非完全不划算。目前股利所得的課稅方式有兩種：一是合併計稅，二是單一稅率課稅。合併計稅是指將股利所得合併在綜合所得總額中計算，適用你的綜合所得稅率。單一稅率課稅是指股利所得以28%的稅率單獨計算。你可以選擇對自己最有利的方式。此外，股利所得可以抵減稅額，每戶最多可以抵減8萬元。因此，即使股利所得要課稅，但只要善用相關的規定，還是可以達到節稅的效果。更重要的是，投資股票不僅可以獲得股利收入，還可以賺取資本利得，長期下來，投資股票仍然是一個不錯的選擇。建議諮詢專業的理財顧問，制定適合你的投資策略。

Q3：我每年都請會計師報稅，這樣還需要自己了解節稅的資訊嗎？

即使你每年都請會計師報稅，還是建議自己了解一些基本的節稅資訊。會計師雖然可以幫你處理報稅事宜，但他們並不知道你的所有財務狀況，也無法幫你規劃未來的節稅策略。自己了解節稅資訊，可以幫助你更主動地掌握自己的稅務狀況，並與會計師溝通，提出更具體的節稅建議。此外，有些節稅措施需要你主動去執行，例如：申請節能家電補助、購買保險等。如果你不了解相關的資訊，可能會錯失節稅的機會。因此，自己了解節稅資訊，不僅可以讓你更省錢，也能讓你更了解自己的財務狀況。

看完以上5個隱藏節稅秘訣，是不是覺得報稅其實沒有那麼可怕了呢？只要掌握一些小技巧，就能輕鬆節稅，讓你的荷包不再哭泣！現在就開始整理你的財務資料，準備好明年的報稅吧！

記住，節稅是一門大學問，需要不斷學習和實踐。建議可以訂閱相關的稅務資訊電子報，或是關注財政部的公告，隨時掌握最新的稅法資訊。也歡迎將這篇文章分享給你的朋友，讓大家一起輕鬆節稅！如果對於報稅還有其他問題，建議諮詢專業的會計師，讓他們為你提供更詳細的建議。也歡迎參考我們的其他文章，了解更多關於理財和投資的知識。立即行動，讓你的財務狀況更上一層樓！