報稅季後悔？這5個節稅秘訣，讓你明年少繳一個月薪水！

每年五月的報稅季，總是讓人既期待又怕受傷害。看著辛苦賺來的錢，一部分要繳給國家，心裡難免有些不捨。今年報完稅，是不是覺得有點後悔，早知道就該多做些功課？別擔心！現在開始準備，明年絕對可以少繳一些！這篇文章將分享5個超實用的節稅秘訣，讓你明年有機會省下一個月的薪水，輕鬆應對報稅季！

一、善用列舉扣除額：醫藥費、捐贈、房貸利息，能省則省！

報稅時，除了標準扣除額外，還有一個重要的選項叫做列舉扣除額。很多人可能因為覺得麻煩而直接選擇標準扣除額，但其實只要花點時間整理，列舉扣除額往往能帶來更大的節稅效益。列舉扣除額包括醫藥費、捐贈、人身保險費、房貸利息等項目。仔細想想，過去一年你是否有哪些符合列舉扣除額的支出呢？例如，家人生病住院的醫療費用、對慈善機構的捐贈、或是繳納的房屋貸款利息，這些都可以作為扣除額，降低你的應稅所得。

特別要注意的是，各項列舉扣除額都有其限制。例如，醫藥費必須是付給公立醫院、全民健保特約醫療院所的費用，且超過一定金額才能列舉。捐贈部分，對合乎規定的公益慈善團體的捐贈，可在綜合所得總額20%以內扣除。房貸利息則以每年30萬元為限。建議在報稅前，仔細查閱相關規定，並準備好相關證明文件，才能順利完成列舉扣除。

如果真的不確定哪些項目可以列舉，或者金額計算上有疑問，建議諮詢專業的會計師或稅務顧問。他們可以根據你的具體情況，提供最適合的節稅建議，讓你輕鬆省下荷包！

二、投資抵減好康多：青創、儲蓄投資，讓你錢滾錢又省稅！

除了列舉扣除額，政府也提供許多投資抵減的優惠，鼓勵民眾投資特定產業或項目。這些投資不僅可以幫助你錢滾錢，還能讓你享受稅務上的優惠。例如，如果你是青年創業家，投資於經濟部核准的青年創業投資事業，就可以享受投資抵減。另外，購買符合規定的儲蓄投資商品，也能享有一定的稅賦優惠。投資抵減的種類繁多，每個項目都有不同的適用條件和抵減限額，建議多加了解，選擇最適合自己的投資方式。

以青年創業為例，政府為了鼓勵年輕人勇敢追夢，提供了相當多的創業資源，其中也包括稅務優惠。透過投資抵減，可以降低創業初期的稅務負擔，讓資金更靈活運用。而儲蓄投資方面，選擇符合規定的投資型保單或基金，也能享有保險給付免稅或投資收益的稅務優惠。這些優惠不僅能讓你增加投資收益，還能有效降低稅負，一舉兩得。

不過，在享受投資抵減的同時，也要注意投資風險。投資前務必做好功課，了解投資標的的特性和風險，選擇適合自己風險承受能力的投資產品。千萬不要為了節稅而盲目投資，以免得不償失。

三、薪資所得節稅術：加班費、差旅費、進修補助，一毛都不能少！

對於廣大的上班族來說，薪資所得是主要的收入來源，也是稅務的重點項目。其實，薪資所得也有不少節稅的空間，只要善用相關規定，就能有效降低稅負。例如，加班費在一定額度內是可以免稅的。如果公司有提供差旅費或進修補助，這些費用也可以列為扣除額，降低應稅所得。此外，參加公司舉辦的員工旅遊，也有機會享有免稅優惠。因此，上班族在報稅前，一定要仔細核對薪資單，確認是否有這些可以節稅的項目。

許多公司為了鼓勵員工進修，會提供相關的補助。這些補助只要符合稅法規定，就可以列為扣除額，降低應稅所得。例如，參加與工作相關的證照考試、語言課程、專業技能培訓等，都可以申請進修補助。此外，如果因為工作需要而經常出差，公司提供的差旅費也可以作為扣除額。這些看似微小的費用，累積起來也能省下不少稅金。

更重要的是，要清楚了解自己的薪資結構，哪些項目是屬於應稅所得，哪些項目是可以免稅的。如果對於薪資所得的稅務規定有任何疑問，可以向公司的會計部門或稅務顧問諮詢，確保自己的權益。

四、善用扶養親屬：父母、子女、兄弟姊妹，符合條件就能報！

扶養親屬也是一個常見的節稅方式。如果你的父母、子女、兄弟姊妹符合扶養條件，就可以在報稅時列為扶養親屬，增加免稅額。扶養親屬的條件包括：未滿20歲，或滿20歲以上仍在學、身心障礙、無謀生能力，且受納稅義務人扶養。此外，父母年滿60歲，或未滿60歲但無謀生能力，且受納稅義務人扶養，也可以列為扶養親屬。善用扶養親屬的規定，可以有效降低應稅所得，省下不少稅金。

在申報扶養親屬時，需要準備相關的證明文件，例如戶口名簿、身心障礙手冊、學生證等。如果扶養的是父母，需要確認父母的收入是否符合規定。如果父母有其他子女，則需要協調由誰來申報扶養，以免重複申報。此外，如果扶養的是兄弟姊妹，也需要確認他們是否符合扶養條件，例如是否仍在學、是否有工作收入等。

如果兄弟姊妹共同扶養父母，可以協議由其中一人申報扶養，或者平均分攤扶養費用。如果選擇平均分攤，則每人可以申報的扶養費用金額較低。因此，在申報扶養親屬前，最好先與家人溝通協調，選擇最有利的申報方式。

五、數位工具報稅：手機報稅、網路報稅，方便又省時！

現在報稅越來越方便了！除了傳統的紙本報稅外，還可以選擇手機報稅或網路報稅。這些數位工具不僅方便又省時，還能自動計算稅額，減少錯誤發生的機率。手機報稅只要下載財政部的報稅APP，就可以輕鬆完成申報。網路報稅則可以透過財政部的報稅網站，使用自然人憑證、健保卡或電子憑證等方式登入，進行申報。選擇數位工具報稅，不僅可以節省時間和精力，還能享有更便捷的報稅體驗。

使用手機報稅的好處是隨時隨地都可以申報，只要有手機和網路，就可以輕鬆完成。網路報稅則可以利用電腦的大螢幕，更方便地查閱資料和填寫表格。無論選擇哪種方式，都要確保網路連線安全，避免個資外洩。此外，在使用數位工具報稅前，最好先熟悉操作流程，以免發生錯誤。

財政部也經常舉辦手機報稅的推廣活動，提供相關的教學和示範。如果對於數位工具報稅不熟悉，可以參加這些活動，學習如何使用手機或網路進行報稅。透過數位工具報稅，不僅可以節省時間和精力，還能享有更便捷的報稅體驗，讓報稅不再是件苦差事。

❓常見問題FAQ

1. 報稅時，標準扣除額和列舉扣除額該怎麼選？

簡單來說，如果你的列舉扣除額加總金額超過標準扣除額，那就選擇列舉扣除額，這樣才能省更多稅。標準扣除額每年都會調整，單身和已婚者適用的金額不同，報稅前要先確認清楚。列舉扣除額則需要你主動提供相關的單據和證明，包括醫療收據、捐贈證明、房貸利息繳納證明等等。建議你可以先試算一下，看看哪種方式對你比較有利。如果平時有記帳的習慣，整理這些資料就會輕鬆許多。如果不知道該怎麼選擇，也可以向稅務專家諮詢，他們會根據你的個人情況提供專業建議。

2. 如果不小心報錯稅，該怎麼辦？

如果不小心報錯稅，別慌張，還有補救的機會！在報稅期限內，你可以重新上傳正確的資料，系統會以最後一次申報的資料為準。如果超過報稅期限才發現錯誤，也不用太擔心，可以主動向稅捐稽徵機關申請更正。你需要填寫更正申請書，並附上相關的證明文件，例如薪資單、扣繳憑單等等。稅捐稽徵機關會根據你提供的資料進行審核，如果確認有誤，就會協助你更正。主動申報錯誤，通常不會被處罰，但如果被稅捐稽徵機關查到，可能會被處以罰鍰。所以，誠實申報是最重要的原則！

3. 除了以上提到的節稅方法，還有其他的省稅技巧嗎？

除了上述方法，還有一些其他的省稅技巧可以參考。例如，可以利用保險規劃來達到節稅的目的。購買符合規定的壽險或年金險，可以享有保險給付免稅的優惠。此外，如果家中有長照需求，可以申請長期照顧特別扣除額，降低應稅所得。另外，也可以考慮將部分資金投入退休金專戶，享受稅務上的優惠。總之，節稅的方法有很多種，關鍵是要了解自己的財務狀況和稅務規定，選擇最適合自己的方式。建議可以定期檢視自己的財務狀況，並諮詢專業的稅務顧問，才能達到最佳的節稅效果。

記住，節稅不是逃稅，而是合法地運用稅法規定，降低自己的稅負。透過了解稅法、善用扣除額、以及選擇適合自己的投資方式，你也可以成為省稅達人！

希望這些節稅秘訣對你有所幫助。現在就開始規劃明年的報稅策略，讓自己少繳一個月的薪水吧！想要了解更多省錢妙招，歡迎分享這篇文章給你的親朋好友，一起聰明理財！也歡迎追蹤我們的部落格，我們會持續分享更多實用的財務知識！想了解更多理財規劃，推薦閱讀「年度預算規劃：讓你擺脫月光族的5個實用技巧」（外部連結，學習預算規劃）。