報稅季又來啦！你是不是也覺得報稅很麻煩，而且總覺得退稅金額不如預期？許多人忙著填寫各種表格，卻忽略了一些小技巧，導致白白損失了可以領回的退稅金額。今天就要教你一招，讓你輕鬆多退$3000！這個鮮為人知的秘訣，99%的人都不知道，快來看看你是不是那1%！掌握這個技巧，讓你不再捶心肝，輕鬆拿回屬於你的錢！
報稅退稅大補帖：你不可不知的列舉扣除額
想要多退稅，除了標準扣除額之外，善用列舉扣除額絕對是關鍵！列舉扣除額是指將一些特定的支出項目，從你的所得總額中扣除，降低你的應稅所得，進而減少你的應繳稅額。很多人只知道標準扣除額比較方便，但其實只要稍微花點心思整理，列舉扣除額往往可以讓你退更多！常見的列舉扣除額項目包含醫藥費、捐贈、保險費、自用住宅購屋借款利息等。別小看這些項目，累積起來可是相當可觀的！想要知道自己適不適合使用列舉扣除額，最簡單的方法就是試算看看。如果你的列舉扣除額加總金額超過標準扣除額，那就果斷選擇列舉吧！退稅金額絕對讓你滿意！
舉例來說，如果你去年有看病、捐款給慈善機構、繳納人身保險費、或是有房貸利息支出，這些都可以作為列舉扣除的憑證。記得保留好相關單據，報稅時才能順利申報。如果平時沒有養成記錄習慣，現在趕快翻箱倒櫃找出來吧！這些單據可是能變成現金的！此外，部分列舉扣除額有金額上限的規定，例如保險費的扣除額每人每年最多只能扣除2萬4千元。所以在申報時，也要注意相關規定，才能正確申報，避免被國稅局剔除。
醫療費用退稅：長期病痛的省錢妙招
醫療費用退稅是許多人常常忽略的退稅項目。只要是本人、配偶或受扶養親屬的醫療費用，都可以列舉扣除。但要注意的是，必須是付給公立醫院、全民健康保險特約醫院及診所的費用，並且要有收據。如果看的是沒有健保給付的自費醫療，像是美容手術、坐月子中心等，就不能列舉扣除。此外，如果已經有保險給付，就不能重複列舉扣除。但如果保險給付不足以支付全部醫療費用，不足的部分還是可以列舉扣除的。長期慢性疾病或需要定期回診的民眾，醫療費用累積下來也是一筆不小的金額，善用醫療費用退稅，也能省下不少錢！
很多人會問，牙齒矯正、植牙可以列舉扣除嗎？答案是可以的！只要是為了治療疾病、恢復健康所做的醫療行為，都可以列舉扣除。但如果是為了美觀而做的牙齒美白，就不能列舉扣除。所以，記得向醫療院所索取診斷證明書，證明你的牙齒矯正、植牙是為了治療目的，才能順利申報。此外，如果你的醫療費用很高，超過了所得總額的限制，可以分年列舉扣除。也就是說，今年沒有用完的扣除額，可以留到明年再用，讓你的退稅效益最大化！
捐贈扣除額：愛心也能變成退稅金
你有捐款的習慣嗎？你知道捐款也可以抵稅嗎？捐贈扣除額是指捐贈給政府認可的機構或團體的捐款，可以從所得總額中扣除。常見的捐贈機構包括政府機關、公立學校、慈善機構、文化機構等。但要注意的是，並不是所有的捐款都可以抵稅，必須是捐贈給符合規定的機構，並且要有收據。捐贈給寺廟、教會等宗教團體的捐款，也可以列舉扣除，但必須是以公益為目的，並且有取得合法收據。捐贈物品也可以抵稅，但必須經過估價，並且提供相關證明文件。
捐贈扣除額的上限是所得總額的20%，但如果是捐贈給國防、勞軍的捐款，則沒有金額上限。所以，如果你有大筆捐款，可以考慮捐贈給國防、勞軍，可以全額抵稅。此外，如果你捐贈的是文物、藝術品等，也可以列舉扣除，但必須經過專家鑑定，並且符合相關規定。報稅時，記得將捐贈收據妥善保管，並且填寫相關資料，才能順利申報。捐贈不僅可以幫助需要幫助的人，還可以讓自己省稅，一舉兩得！
房貸利息退稅：有房族的小確幸
如果你有購買自用住宅，並且有向銀行貸款，那麼恭喜你，你可以申請房貸利息退稅！自用住宅購屋借款利息，每年可以列舉扣除的金額上限是30萬元。但要注意的是，必須是自用住宅，並且是本人、配偶或受扶養親屬居住。如果房子是出租給別人，就不能申請房貸利息退稅。此外，如果你的房屋有出租、營業使用的情形，只能按比例扣除。例如，如果你的房屋有1/3出租給別人，那麼你只能扣除2/3的房貸利息。
申請房貸利息退稅，需要準備房屋所有權狀影本、借款契約影本、以及金融機構出具的房貸利息繳納證明。如果你的戶籍沒有設在該房屋，還需要提供其他證明文件，證明你是居住在該房屋。例如，水電費帳單、瓦斯費帳單、電話費帳單等。此外，如果你的房貸有轉貸的情形，仍然可以申請房貸利息退稅，但需要提供轉貸前後的相關文件。房貸利息是一筆不小的開銷，善用房貸利息退稅，可以減輕不少負擔！
| 列舉扣除額項目 | 說明 | 注意事項 |
|---|---|---|
| 醫藥及生育費 | 本人、配偶或受扶養親屬的醫療費用 | 必須是付給公立醫院、全民健康保險特約醫院及診所的費用，且需有收據。 |
| 捐贈 | 捐贈給政府認可的機構或團體的捐款 | 必須是捐贈給符合規定的機構，並且要有收據。捐贈扣除額的上限是所得總額的20%。 |
| 人身保險費 | 本人、配偶或受扶養直系親屬的人身保險費 | 每人每年最多可以扣除2萬4千元。 |
| 自用住宅購屋借款利息 | 購買自用住宅的房貸利息 | 每年可以列舉扣除的金額上限是30萬元。 |
❓常見問題FAQ
我可以同時使用標準扣除額和列舉扣除額嗎？
答案是不行！你只能選擇其中一種。標準扣除額是每個人都有的固定扣除額，而列舉扣除額則是將一些特定的支出項目列舉出來，從所得總額中扣除。通常，如果你的列舉扣除額加總金額超過標準扣除額，選擇列舉扣除會比較划算。建議你可以試算看看，哪一種方式對你比較有利。現在很多報稅軟體都有提供試算功能，可以讓你輕鬆比較兩種扣除方式的差異。
如果我忘記保留醫療收據了，還可以申請醫療費用退稅嗎？
如果真的忘記保留醫療收據，還是有機會補救的！你可以向醫療院所申請補發收據，但通常需要支付一些手續費。如果無法補發收據，你可以請醫療院所開立診斷證明書，證明你有就醫的事實。雖然診斷證明書不能直接作為列舉扣除的憑證，但可以作為輔助證明，增加你申報成功的機會。此外，你也可以查詢你的健保就醫紀錄，提供給國稅局參考。總之，盡力提供相關證明文件，讓國稅局了解你的情況，增加你退稅的機會。
我捐贈給某個慈善機構，但後來發現該機構沒有合法登記，還可以申請捐贈扣除額嗎？
很遺憾的，如果捐贈的機構沒有合法登記，就不能申請捐贈扣除額。只有捐贈給政府認可的機構或團體，才能列舉扣除。所以在捐款之前，務必確認該機構是否合法登記，並且有取得合法收據。你可以上網查詢該機構的登記資料，或是向相關單位詢問。為了確保你的愛心能夠真正幫助到需要幫助的人，並且可以抵稅，務必選擇合法登記的慈善機構。
總之，報稅季別再傻傻地只用標準扣除額啦！花點時間整理你的支出項目，善用列舉扣除額，絕對可以讓你多退$3000以上！現在就開始行動，把這些小技巧學起來，讓你的荷包滿滿！
立即行動： 趕快檢查你去年的醫療收據、捐贈證明、保險繳費證明和房貸利息單據。使用國稅局提供的線上試算工具，看看你適合標準扣除額還是列舉扣除額。如果列舉扣除額對你更有利，別忘了在報稅時仔細填寫相關資訊！
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