每年五月，報稅的鐘聲一敲響，是不是就感覺錢包君在哭泣？面對複雜的稅法條文，很多人都只能乖乖繳稅，眼睜睜看著辛苦賺來的錢被收走。別擔心！今天就要來分享三個國稅局「不一定會主動告訴你」的合法節稅技巧，讓你聰明省錢，不再心痛！準備好了嗎？讓我們一起來看看吧！
善用列舉扣除額，放大你的節稅空間💰
報稅時，除了選擇標準扣除額之外，你還可以選擇列舉扣除額。很多人因為覺得麻煩，直接選擇標準扣除額，但其實列舉扣除額往往能幫你省下更多錢！列舉扣除額指的是將符合規定的項目，如醫藥費、捐贈、人身保險費、房貸利息等，一一列舉出來，從而抵扣所得稅。想要知道哪個方式對你更有利，可以試算一下。記住，一定要保留好相關單據，以備國稅局查核喔！像是醫藥費扣除，只要是給付公立醫院、全民健保特約醫療院所，以及經財政部認定的私立醫院的醫療費用，都可以列舉扣除，而且沒有金額上限！
以保險費為例，每人每年可以列報的人身保險費扣除額上限為24,000元。但要注意，只有納稅義務人本人、配偶及受扶養直系親屬的人身保險費才可以列報。另外，像是捐贈扣除，捐贈給合法的公益慈善團體、文化機構、學校等，都可以列舉扣除，但要注意捐贈金額有上限，通常是綜合所得總額的20%。建議平時就養成記錄並保留單據的好習慣，報稅時才能輕鬆整理，不錯過任何一個合法節稅的機會。
提醒大家，選擇列舉扣除額前，務必仔細計算各項費用，並與標準扣除額比較，才能找出最適合自己的節稅方式。如果對於相關規定不清楚，可以參考國稅局網站上的說明，或是諮詢專業的會計師或稅務顧問。
投資抵減優惠，讓你的投資更有價值📈
你知道嗎？有些投資也能幫助你節稅！政府為了鼓勵特定產業發展，或是促進某些特定行為，會提供投資抵減的優惠。例如，投資於政府獎勵的產業，或是購買節能家電、電動車等，都有機會享有稅賦減免。這些投資抵減優惠，可以讓你減少應繳納的所得稅，讓你的投資更有價值。
舉例來說，為了推廣綠能，政府針對購買節能家電提供貨物稅減免，最高可以減免2,000元。雖然金額不高，但對於有計畫更換家電的人來說，不無小補。另外，投資於生技醫藥、智慧機械等新興產業，也有機會享有投資抵減的優惠。不過，這些投資抵減通常有相關規定，例如投資金額的限制、抵減比例的限制等等，需要在投資前仔細了解清楚，才能確保自己符合資格。
除了上述的投資抵減之外，還有一些其他的節稅方法，例如參與政府推動的儲蓄方案，或是購買長期照顧保險等，都可以享有稅賦優惠。建議大家多加關注政府的相關政策，並根據自己的情況，選擇適合自己的節稅方式。記得，合法節稅是每個納稅人的權利，不要讓自己的權益睡著了！
照顧家人也能節稅？善用扶養親屬的規定👨👩👧👦
照顧家人是每個人的責任，但你知道嗎？善用扶養親屬的規定，也能幫助你節稅！根據稅法規定，如果你的親屬符合一定的條件，例如未滿20歲、在學、身心障礙或無謀生能力，就可以將他們列為受扶養親屬，從而增加你的免稅額，降低應納稅額。扶養親屬的規定看似簡單，但其實有很多細節需要注意。
首先，要確定你的親屬是否符合受扶養的條件。例如，如果你的子女已經成年且有工作收入，通常就不能再列為受扶養親屬。但如果他們還在就讀大學，或是因為身心障礙而無法工作，仍然可以列為受扶養親屬。其次，要注意扶養親屬的順位。如果有多人可以扶養同一位親屬，需要協商由誰來扶養。如果無法達成協議，國稅局會根據相關規定來決定由誰來扶養。最後，要保留好相關證明文件，例如戶口名簿、身心障礙手冊、在學證明等等，以備國稅局查核。
此外，如果你的父母年滿70歲，且符合一定的條件，還可以享有較高的免稅額。這對於需要照顧年邁父母的家庭來說，是一項不小的幫助。總之，善用扶養親屬的規定，可以讓你在照顧家人的同時，也能減輕稅賦負擔。建議大家仔細研究相關規定，並根據自己的情況，做出最有利的選擇。
| 節稅技巧 | 適用對象 | 注意事項 |
|---|---|---|
| 列舉扣除額 | 有較多醫藥費、捐贈、保險費、房貸利息等支出者 | 需保留相關單據，仔細計算各項費用，與標準扣除額比較 |
| 投資抵減 | 有投資於政府獎勵產業、購買節能家電等行為者 | 需了解相關規定，確保符合資格 |
| 扶養親屬 | 有扶養未滿20歲、在學、身心障礙或無謀生能力親屬者 | 需確定親屬符合受扶養條件，注意扶養順位，保留相關證明文件 |
❓常見問題FAQ
報稅時，標準扣除額和列舉扣除額哪個比較划算？
這取決於你的個人情況。如果你的列舉扣除額加總後超過標準扣除額，選擇列舉扣除額會比較划算，可以節省更多稅金。反之，如果列舉扣除額加總後低於標準扣除額，選擇標準扣除額會比較簡單方便。建議你將所有可能的列舉扣除項目加總起來，與標準扣除額比較，就能知道哪個方式對你更有利。當然，如果平時沒有保留單據的習慣，可能也無法完整列舉，這時選擇標準扣除額可能更省事。總之，仔細評估後再做決定才是王道！
如果忘記申報扶養親屬，可以補報嗎？
可以的！如果在報稅期限內發現漏報了扶養親屬，可以盡快向國稅局申請更正申報。你需要提供相關證明文件，例如戶口名簿、身心障礙手冊、在學證明等等，以證明你確實有扶養該親屬的事實。如果已經超過報稅期限，仍然可以申請更正，但可能會被處以罰鍰。因此，建議大家在報稅時仔細檢查，避免漏報或錯誤，才能避免不必要的麻煩。另外，也可以參考國稅局的報稅輔導專區，尋求專業協助。
購買節能家電可以節稅，有哪些家電符合資格？
為了鼓勵民眾使用節能產品，政府針對購買符合規定的節能家電提供貨物稅減免。符合資格的家電包括冰箱、冷氣、除濕機等，但必須符合能源效率等級的相關規定。通常，這些家電上都會貼有節能標章，方便消費者辨識。在購買前，可以先查詢經濟部能源局的網站，確認該家電是否符合減免資格。購買後，記得保留發票和保證書，以備申請貨物稅減免時使用。這不僅能幫助你節稅，還能為環保盡一份心力！
參考連結：經濟部能源局網站 (推薦原因：提供節能家電相關資訊，具備官方權威性)
別讓權益睡著了！立即行動，聰明節稅！🚀
看完以上三個節稅技巧，是不是覺得報稅其實也沒那麼可怕了？ 合法節稅是每個納稅人的權利，只要多花一點心思，就能讓自己的荷包省下不少錢。現在就開始整理你的帳單和單據，仔細研究相關規定，為明年的報稅季做好準備吧！別忘了分享這篇文章給你的親朋好友，讓大家一起聰明節稅，不再被稅金壓得喘不過氣！
想了解更多節稅秘訣嗎？歡迎參考國稅局網站，或是諮詢專業的會計師或稅務顧問。 趕快行動吧，讓你的錢包君開心過個好年！
