報稅季血淚！這幾個省錢秘招你一定要知道！

一年一度的報稅季又來啦！是不是開始覺得頭昏腦脹，算來算去還是搞不清楚到底該怎麼報才能省最多？別擔心！這篇文章就是要來拯救各位，讓你擺脫報稅的煩惱，聰明節稅，把辛苦賺來的錢留在自己口袋！無論你是報稅新手還是老手，都能在這裡找到實用的節稅技巧，讓你輕鬆搞懂所得稅，不再多繳冤枉錢！

掌握基本功：搞懂你的所得類型與適用扣除額

想要聰明節稅，第一步就是要先搞清楚自己的所得類型。台灣的所得種類繁多，像是薪資所得、執行業務所得、利息所得等等。不同的所得類型在申報時，可以使用的扣除額也不同。例如，最常見的薪資所得，可以選擇列舉扣除額或標準扣除額。列舉扣除額包括醫藥費、保險費、捐贈等等，如果你的列舉扣除額加總起來超過標準扣除額（單身124,000元，有配偶者248,000元，113年度），那麼選擇列舉扣除額就會比較划算。但要注意，列舉扣除額需要提供相關證明文件，所以平時就要養成保存收據的好習慣！此外，還有特別扣除額，像是儲蓄投資特別扣除額、教育學費特別扣除額、身心障礙特別扣除額等等，這些都是可以幫助你降低應納稅額的好幫手。務必花點時間研究自己符合哪些資格，才能讓節稅效果最大化。例如，如果家中有就讀大專院校的子女，且符合相關規定，就可以申報教育學費特別扣除額，減輕不少負擔。別偷懶，仔細檢視每一項，說不定就能發現意想不到的省錢機會！

善用投資工具：合法節稅，聰明理財

除了扣除額之外，善用政府提供的投資節稅工具也是一個不錯的選擇。例如，儲蓄險、勞退自提等等。儲蓄險的利息所得在一定額度內可以免稅，而勞退自提的部分不僅可以增加退休金，還可以享有所得稅的扣除額，可謂一舉兩得。另一個值得關注的投資節稅方式是股票投資。透過參與股票除權息，可以獲得股利所得，而股利所得可以選擇合併計稅或分離課稅。合併計稅是將股利所得併入綜合所得總額計算，而分離課稅則是將股利所得以28%的稅率單獨計算。對於所得較高的人來說，選擇分離課稅可能比較有利。此外，如果持有股票超過一年，出售時的資本利得可以享有較低的稅率。當然，投資一定有風險，所以在選擇投資工具時，一定要做好功課，了解相關的風險和收益，並根據自己的財務狀況和風險承受能力做出明智的選擇。投資節稅的重點不在於追求高報酬，而是要透過合法的方式，降低稅負，同時達到理財的目的。投資前務必諮詢專業理財顧問，了解最適合自己的投資方案，才能讓你的錢滾錢，同時兼顧節稅效果。

列舉扣除眉角多：發票、收據，一個都不能少！

列舉扣除是許多人常用的節稅方式，但要記得，所有申報的項目都需要有憑證。像是醫藥費、保險費、捐贈等等，都需要提供相關的收據或證明文件。醫藥費的部分，除了健保給付以外的自付額都可以列舉，但要注意，美容手術或非必要的醫療行為是不能列舉的。保險費的部分，每人每年可以列舉的金額有限制，超過的部分不能扣除。捐贈的部分，捐贈給符合規定的慈善機構或團體，可以列舉扣除，但要注意，捐贈金額也有上限，超過的部分也不能扣除。另外，像是房貸利息也可以列舉扣除，但前提是房子必須是自住，且必須提供房屋貸款的證明文件。許多人常常忽略生活中的小細節，像是看病拿藥的收據、捐贈發票等等，這些小小的金額累積起來，也是一筆可觀的數字。所以，平時就要養成保存收據的好習慣，並且在報稅前仔細整理，才能確保每一分錢都能夠充分利用。善用雲端發票也是一個好方法，不僅環保，還可以自動對獎，省去整理發票的麻煩。記住，發票和收據是你的節稅利器，千萬別輕易丟棄！

報稅軟體比一比：找到最適合你的報稅工具

現在報稅的方式越來越多元，除了傳統的紙本申報之外，還可以透過網路申報或手機報稅。網路申報可以選擇使用報稅軟體或線上申報系統。市面上有許多報稅軟體，像是財政部提供的免費報稅軟體、以及一些商業報稅軟體。這些軟體通常會引導你一步一步填寫資料，並且自動計算應納稅額，非常方便。手機報稅則更為簡便，只要下載財政部提供的APP，就可以直接在手機上完成申報。不同的報稅方式各有優缺點，選擇哪一種取決於你的個人習慣和需求。如果你對稅務法規不太熟悉，建議可以使用報稅軟體，因為軟體通常會提供詳細的說明和指引，讓你更容易上手。如果你對網路操作不太熟悉，或者有較複雜的稅務問題，也可以選擇尋求專業的稅務顧問協助。無論選擇哪一種方式，都要確保資料的正確性和完整性，以免影響申報結果。此外，也要注意報稅的截止日期，以免逾期受罰。提早準備，選擇適合自己的報稅工具，才能讓報稅過程更加輕鬆順利。以下提供一個簡單的表格比較幾種常見的報稅方式：

❓常見問題FAQ：

Q1：我是報稅新手，完全不知道該從何開始，有沒有快速入門的方法？

身為報稅新手，別慌！首先，確認你的所得來源，搞清楚自己是薪資所得、執行業務所得還是其他類型的所得。接著，準備好身分證、戶口名簿（如果需要申報扶養親屬）、扣繳憑單等相關文件。再來，可以下載財政部提供的免費報稅軟體，或者直接使用線上申報系統。軟體或系統會引導你一步一步填寫資料，並且提供相關的說明和指引。如果遇到不懂的地方，可以參考財政部的報稅懶人包、或者撥打免費諮詢電話。最重要的是，不要拖到最後一刻才開始，預留足夠的時間，仔細核對資料，才能避免出錯。另外，也可以參加一些報稅講座或諮詢活動，讓專業人士為你解答疑惑。記住，報稅其實沒有想像中那麼難，只要掌握基本步驟，就能輕鬆完成！勇敢踏出第一步，你會發現報稅其實也可以很簡單！

Q2：我今年有買儲蓄險，利息所得需要申報嗎？有節稅的方法嗎？

儲蓄險的利息所得是需要申報的，但如果符合相關規定，可以享有免稅優惠。根據現行規定，每人每年儲蓄投資特別扣除額的上限是27萬元。也就是說，如果你的儲蓄險利息所得加上其他儲蓄投資所得（例如定存利息），總額沒有超過27萬元，就可以全額扣除，不用繳稅。如果超過了27萬元，超過的部分就要併入綜合所得總額計算。想要利用儲蓄險節稅，可以考慮將資金分散到不同的帳戶，或者購買多張保單，讓每一張保單的利息所得都控制在27萬元以下。此外，也可以選擇具有節稅功能的儲蓄險，例如年金險或增額壽險，這些保險產品通常具有較高的現金價值，且可以遞延課稅，達到節稅的效果。但要注意，購買儲蓄險的目的不應該 solely 為了節稅，更重要的是要考慮自身的財務需求和風險承受能力，選擇最適合自己的保險產品。建議在購買前諮詢專業的保險顧問，了解相關的條款和規定，才能確保自己的權益。

Q3：我今年剛畢業開始工作，第一次報稅，有什麼特別需要注意的地方嗎？

恭喜你踏入職場！第一次報稅，最需要注意的就是搞清楚自己的所得類型。你應該是屬於薪資所得，所以需要確認雇主是否已正確開立扣繳憑單。扣繳憑單上會記載你的薪資總額和預扣稅額，這些都是申報時需要用到的資料。另外，由於你是剛畢業開始工作，可能還沒有太多的扣除額可以申報。不過，如果你有繳納勞工保險費或國民年金保險費，這些費用是可以列舉扣除的。此外，如果你有就讀大專院校的貸款，也可以申報教育學費特別扣除額。在申報時，要仔細核對扣繳憑單上的資料，並且確認自己是否符合任何扣除額的資格。如果不確定，可以參考財政部的報稅懶人包，或者撥打免費諮詢電話。第一次報稅可能會覺得有些複雜，但只要用心準備，就能順利完成。記得，誠實申報是國民應盡的義務，也是保障自己權益的方式。祝你報稅順利！

希望這篇文章能幫助你更了解報稅的眉眉角角，讓你不再害怕報稅季！記住，節稅是一門大學問，需要花時間研究和學習。但只要掌握基本原則，並且善用政府提供的優惠措施，就能有效降低稅負，把錢留在自己口袋。現在就開始行動，仔細檢查你的收入和支出，找出可以節稅的機會吧！

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